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Compte d’épargne libre d'impôt

Une nouvelle option flexible vous permettant d'épargner s'offre désormais à vous : le compte d'épargne libre d'impôt (CELI). Ce nouveau compte d'épargne enregistré permet aux Canadiens de profiter de l'épargne à l'abri de l'impôt.

Un CELI vous permet de faire ce qui suit :

• ne pas payer d'impôt sur la croissance et le revenu de placement s'accumulant dans votre compte;
• retirer votre argent en tout temps¹ sans avoir à payer d'impôt sur les retraits;
• verser des cotisations pouvant atteindre 5 000 $² par année.

Un CELI constitue un moyen formidable d'épargner en vue d'atteindre vos objectifs à court ou à long terme. Un CELI peut vous aider, peu importe la raison pour laquelle vous mettez de l'argent de côté : versement initial sur une maison, achat important comme une voiture ou des vacances, réserve pour les temps difficiles ou petit coussin pour votre retraite.

Commencez à profiter de l'épargne à l'abri de l'impôt dès aujourd'hui! Découvrez de quelle façon vous pouvez commencer à cotiser à un CELI ou apprenez-en davantage sur vos choix en matière de CELI.

Avantages du CELI

Les trois principaux avantages du CELI

1. Croissance à l'abri de l'impôt
2. Retraits non imposables
3. Réinvestissez l'argent³ que vous retirez

1. Croissance à l'abri de l'impôt

Vous n'avez pas d'impôt à payer sur la croissance ou le revenu de placement généré dans votre CELI. Cette croissance à l'abri de l'impôt peut vous aider à faire fructifier votre épargne plus rapidement.

Étant donné que les gains en capital et tout autre revenu de placement s'accumulant dans un CELI ne sont pas imposables, une personne qui verse 5 000 $ par année dans un CELI pendant 20 ans pourrait profiter d'une épargne supplémentaire de 18 506 $ comparativement à une épargne dans un compte non enregistré.

Économies d'impôt fédéral et d'impôt provincial dans l'hypothèse de cotisations annuelles de 5 000 $ pendant 20 ans, à un taux de rendement de 5 %, dans le compte d'un titulaire de la classe moyenne. Pour ce qui est de l'épargne dans un compte non enregistré, un taux d'imposition moyen de 21 % sur le revenu de placement a été utilisé (40 % sous forme d'intérêts, 30 % sous forme de dividendes et 30 % sous forme de gains en capital).
Le graphique est présenté à des fins d'illustration seulement⁴.

2. Retraits non imposables

Vous pouvez effectuer des retraits quand vous avez besoin d'argent¹, sans avoir à payer d'impôt, ce qui fait du CELI le placement tout indiqué tant pour l'épargne à court terme qu'à long terme. Vous profitez également d'un accès flexible à vos fonds en cas de besoin imprévu.

3. Possibilité de réinvestir toute somme que vous retirez

Vous pouvez réinvestir les sommes³ que vous avez retirées à compter de l'année suivant celle où le retrait a été effectué. En outre, vos droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés indéfiniment. Vous pouvez utiliser une partie ou la totalité de vos droits de cotisation accumulés quand bon vous semble.

Réalisez vos objectifs financiers plus rapidement. Visitez une succursale de TD Canada Trust ou composez le 1-800-895-4463 et ouvrez un CELI dès aujourd'hui.

¹ Certaines restrictions peuvent s'appliquer, selon les placements choisis.
² Plafond de cotisation pour 2009. Ce plafond est indexé annuellement en fonction de l'inflation.
³ La somme que vous retirez peut être réinvestie dans votre CELI l'année suivante, sans qu'il n'y ait d'incidence sur vos droits de cotisation.
⁴ Le graphique est fondé sur la calculatrice de l'Agence du revenu du Canada accessible sur le site Web de l'Agence ainsi que sur les hypothèses suivantes :
– Les cotisations au CELI sont investies dans un portefeuille diversifié dont le rendement se répartit comme suit : 40 % sous forme d'intérêts, 30 % sous forme de dividendes et 30 % sous forme de gains en capital).
– Ni le revenu de placement ni les autres gains s'accumulant dans le CELI ne sont assujettis à l'impôt sur le revenu des particuliers.
– La cotisation unique est versée au CELI au début de l'année.
– Un revenu annuel variant entre 40 000 $ et 79 999 $ est utilisé pour déterminer le taux d'impôt fédéral sur le revenu de placement s'accumulant dans le compte imposable. Votre taux d'imposition réel peut varier en fonction du montant et du genre de déductions auxquelles vous avez droit.
– Le taux d'impôt provincial est la moitié du taux d'impôt fédéral, en ce qui a trait à l'impôt sur le revenu applicable au revenu de placement s'accumulant dans le compte imposable.